Devez-vous produire une déclaration?
Probablement oui — même avec 0 $ de revenu. Produire une déclaration indique à l'ARC de vous envoyer le crédit pour la TPS/TVH et, si vous avez des enfants, l'Allocation canadienne pour enfants. Sautez votre première déclaration et vous perdez de l'argent — et créez un trou dans votre historique fiscal qui peut compliquer vos futures demandes d'immigration (citoyenneté, parrainage).
Dates limites importantes
- 30 avril — date limite pour la plupart des particuliers (année d'imposition 2025, produite en 2026).
- 15 juin — si vous ou votre conjoint étiez travailleur autonome (mais tout solde dû reste exigible le 30 avril).
- Fin février — employeurs et banques envoient vos feuillets (T4, T5, etc.).
Liste de documents
- Numéro d'assurance sociale (NAS) — 9 chiffres de Service Canada. Pas encore de NAS? Faites la demande d'abord; l'ARC peut émettre un numéro d'impôt temporaire.
- Date d'arrivée au Canada — détermine le début de votre résidence fiscale.
- Feuillets de revenus : T4 (emploi), T4A, T5 (revenus de placements), T5007 — reçus d'ici fin février.
- Relevés de revenus étrangers — pour la partie de l'année où vous étiez résident canadien, convertis en dollars canadiens.
- Reçus : frais de garde, frais de déménagement, frais médicaux, dons de bienfaisance, frais de scolarité (T2202).
- Revenu mondial net du conjoint — requis même s'il n'a pas travaillé au Canada.
- Coordonnées bancaires pour le dépôt direct — remboursements et prestations plus rapides.
Étape par étape
- Confirmez votre date de début de résidence fiscale — selon l'établissement de vos liens résidentiels, pas la date du visa.
- Obtenez votre NAS si vous n'en avez pas.
- Rassemblez tous les documents ci-dessus.
- Choisissez un logiciel d'impôt — voir notre comparatif. Tous supportent « Préremplir ma déclaration », qui récupère vos feuillets de l'ARC.
- Produisez via NETFILE avant le 30 avril.
- Configurez le dépôt direct de l'ARC et inscrivez-vous à Mon dossier sur canada.ca.
Pièges pour nouveaux arrivants
- Ne déclarer que les revenus canadiens — vous devez déclarer les revenus mondiaux pour la période de résidence. C'est l'erreur nº 1 des nouveaux arrivants.
- Oublier le formulaire RC151 (crédit TPS/TVH) si vous êtes arrivé en cours d'année sans déclaration antérieure.
- Oublier le formulaire RC66 (Allocation canadienne pour enfants) si vous avez des enfants de moins de 18 ans.
- Ne pas déclarer les biens étrangers de plus de 100 000 $ (formulaire T1135).
Le piège du Québec : une deuxième déclaration
Si vous habitiez au Québec le 31 décembre, vous devez produire une déclaration provinciale distincte à Revenu Québec — en plus de votre déclaration fédérale à l’ARC. C’est la surprise fiscale la plus fréquente chez les nouveaux arrivants, et cela signifie aussi que le Québec a ses propres crédits, ses propres échéances et ses propres relevés (les relevés RL en plus des T4). Commencez par Revenu Québec, pas seulement par l’ARC.
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